Curso gratuito Soluciones de Financiación para Pymes

Buenos días.

Os informo de que próximamente impartiré en Madrid el curso subvencionado “Soluciones de financiación para pymes”, de 50 horas de duración. Las fechas serán del 22 de mayo al 8 de junio y se impartirá en la zona de Sáinz de Baranda de lunes a jueves en horario de 18 a 22 horas, dado que se dirige principalmente a personas ocupadas (aunque también pueden inscribirse desempleados.)

En el curso hablaremos sobre fuentes de financiación tanto para proyectos en fase de emprendimiento como para propietarios o gerentes de pymes que deseen mejorar el acceso a la financiación de sus empresas.

Para inscribiros, podéis pinchar aquí. Al final de la misma página aparece la ficha del curso con el programa completo, no obstante os dejo un esquema para que tengáis información:

1. DEFINICIÓN DEL PROYECTO A FINANCIAR

1.1. Definir la estrategia.

1.2. Definir el modelo de negocio.

1.3. Los datos claves del proyecto.

2.NECESIDADES DE FINANCIACIÓN

2.1. Hacer previsiones

2.2. Calcular la viabilidad

2.3. Proyectar la cuenta de resultados y la tesorería

3. Capacidad de retorno.

3.1. Analizar la cuenta de resultados y la tesorería

2. PREPARAR LA DOCUMENTACIÓN

2.1. Memoria descriptiva del proyecto.

2.2. Información financiera: elaboración de las proyecciones financieras.

3. BÚSQUEDA DE LA FINANCIACIÓN MÁS ADECUADA

3.1. La financiación privada

3.2. La financiación pública

3.3. Las formas jurídicas

3.4. Entidades de apoyo

3.5. Soluciones para emprendedores.

Apúntate y aprende cómo y dónde obtener la financiación que necesita tu empresa o proyecto.

Buena semana.

Curso gratuito “Plan de negocio para microempresas” en Madrid

Buenas tardes.

Hoy os cuento que próximamente impartiré en Madrid el curso subvencionado “Plan de negocio para microempresas”, de 60 horas de duración. Las fechas serán del 3 de abril al 8 de mayo y se impartirá en la zona de Sáinz de Baranda de lunes a jueves en horario de 18 a 22 horas, dado que se dirige principalmente a personas ocupadas, aunque también pueden inscribirse desempleados.

El curso es de interés tanto para personas que estén planteándose emprender un negocio como para propietarios o gerentes de microempresas que deseen adquirir conocimientos para profesionalizar la gestión de su negocio.

Si queréis inscribiros (ojo, las fechas que aparecen puede que aún no estén actualizadas, son correctas las que pongo en este post), podéis pinchar aquí. Al final de la misma página aparece la ficha del curso con el programa completo, pero os dejo un esquema:

  1. ESTUDIO DE VIABILIDAD DE IDEAS DE NEGOCIO EN MICROEMPRESAS
  2. ESTUDIO Y ANÁLISIS DE LOS SECTORES DE ACTIVIDAD DE LAS MICROEMPRESAS
  3. LA ESTRATEGIA COMERCIAL DE LAS MICROEMPRESAS
  4. PLANIFICACIÓN DE RECURSOS NECESARIOS EN LAS MICROEMPRESAS
  5. IDENTIFICACIÓN DE LA FORMA JURÍDICA EN LA CREACIÓN Y GESTIÓN DE MICROEMPRESAS
  6. PLANIFICACIÓN FINANCIERA EN MICROEMPRESAS
  7. ANÁLISIS DE VIABILIDAD FINANCIERA EN LAS MICROEMPRESAS
  8. DESARROLLO DEL PLAN DE NEGOCIO EN LAS MICROEMPRESAS

Estaré encantada de poder veros en el curso y de aportaros conocimientos que seguro os serán de utilidad para vuestros proyectos.

¡Buena tarde!

Infografía: las retenciones en 2016

Buenos días.

Hoy traigo una infografía en la que podéis visualizar las principales retenciones que afectan a pymes y autónomos en 2016 y si han bajado o se mantienen desde la última situación que teníamos al final de 2015.

 

Infografía las retenciones en 2016

 

Para el cálculo de las retenciones de trabajadores, que es variable y depende de muchos factores, podéis usar la calculadora de retenciones del trabajo de la Agencia Tributaria.

Si quieres conocer los tipos para algún pago que no esté recogido en la infografía, pincha aquí.

Recuerda que prestamos servicios para autónomos, emprendedores y pymes. Si deseas apoyo, podemos ayudarte. Puedes ver lo que hacemos y contactar en www.fandelapyme.es.

¡Buen resto de semana!

Vuelve el 3 Day Startup, con novedades

Hola a todos

Si eres estudiante, tienes espíritu emprendedor, tienes alguna idea de negocio, o te gustaría involucrarte en algún proyecto de emprendimiento innovador no te puedes perder el 3 Day Startup Health Barcelona 2015

La idea de 3 DS es simple:

Estar pensando en iniciar una empresa de base tecnológica en el sector salud.

Se trata de trabajar en un espacio durante un fin de semana entero, con comida y bebida incluidas, entre 40 estudiantes con una amplia gama de conocimientos reunidos para este fin, y ponerlos en contacto con otros emprendedores e inversores.

3 Day Startup Health BCN transcurrirá a lo largo del fin de semana del 15 al 17 de mayo de 2015.

Tarde del Viernes

Los 40 participantes, con sus 40 ideas que han de “vender” a sus compañeros, empiezan haciendo una preselección de las ideas más atractivas. El viernes, al final del día, se eligen las 5-8 ideas más populares y se constituyen los equipos de trabajo definitivos. Se empieza a trabajar sobre las diferentes ideas.

Sábado y Mañana del Domingo

Tiempo de ejecución. Los participantes hacen estudios de mercado, construyen prototipos y se preparan para la presentación final. En esta fase, los mentores proveen consejos a los “emprendedores”, en las diferentes disciplinas en que cada uno es especialista.

Tarde del Domingo

Por la tarde se realizan las presentaciones o “pitches” finales de los proyectos delante del panel de expertos que evaluarán los mismos. Al evento acuden instituciones, empresarios, periodistas, Business Angels y empresas de Venture Capital. El evento finaliza con un dinámico networking.

Miles de estudiantes han solicitado participar en los eventos que 3DS ha celebrado por todo el mundo. Personas en busca de una experiencia única, un aprendizaje hands-on con el universo del emprendimiento que supone para muchos entender que existe una manera diferente de abordar tu futuro profesional que implica crearte tus propias oportunidades en lugar de esperarlas.

Más info, pincha aquí

Las retenciones en 2015

Cáliz con euros

Buenos días.

A punto de terminar 2014, os cuento los principales cambios relativos a retenciones que afectan a pymes y autónomos. En general, bajan todas, pero hay que recordar que con la crisis nos las habían subido. Así que la bajada simplemente empieza a recuperar los niveles de retención de antes de la crisis, cosa que terminará de hacerse en 2016 (salvo que el Gobierno más adelante diga lo contrario, claro).

1) Retribuciones a Consejeros y Administradores de sociedades que el año anterior hayan facturado más de 100.000€: 37% (42% en 2014).

2) Retribuciones a Consejeros y Administradores de sociedades que el año anterior hayan facturado menos de 100.000€: 20% (42% en 2014).

3) Impartición de cursos, seminarios o conferencias: 19% (21% en 2014).

4) Profesionales en general: 19% (21% en 2014). Los 3 primeros años, el 9%. (También el 9% los mediadores de seguros, recaudadores municipales y mediadores comerciales de Loterías del Estado.)

5) Profesionales que en el año anterior hayan facturado menos de 15.000€ y que además, el importe de esa facturación suponga más del 75 de la suma de la misma facturación más sus rendimientos de trabajo: 15%. (Hasta julio de 2014, 21%, luego 15%). El porcentaje será del 7,5% si los profesionales son residentes en Ceuta o Melilla.

6) Elaboración de obras literarias, artísticas o científicas: 19% (21% en 2014).

7) Actividades en módulos sujetas a retención: 1% (igual que en 2014)

8) Pago de dividendos: 20% (21% en 2014).

9) Arrendamientos de local: 20% (21% en 2014).

Hay otras, sólo he reflejado las más habituales. Tenéis el resumen completo de la Agencia Tributaria en este enlace.

¡Hasta el año que viene!

Píldoras de finanzas (III): la cuenta de tesorería

Euros

En la píldora anterior contábamos que hay tres herramientas que constituyen las patas sobre las que se ha de sustentar un plan económico-financiero dentro de nuestro proyecto empresarial: el balance, la cuenta de resultados y la hoja de tesorería. También explicábamos la diferencia entre balance y cuenta de resultados.

El primero refleja la situación patrimonial de la empresa en un momento determinado, es decir, lo que se tiene y con qué se está financiando. En el momento inicial, nos servirá para conocer si disponemos de financiación suficiente para poner en marcha el proyecto.

La cuenta de resultados muestra algo muy distinto, que es la evolución de los ingresos y los gastos de la empresa a lo largo de un período. Esto nos indica si la empresa llegará a ser rentable en algún momento, que será aquel en el que los ingresos superen los gastos del período (también deberá ser suficiente para cubrir las pérdidas de los años anteriores).

Además de estas dos, tenemos la tercera pata, la cuenta de tesorería. Esta es la herramienta que nos permite conocer si la empresa va a tener problemas de liquidez en algún momento, es decir, si habrá suficiente dinero en caja para poder hacer frente en plazo a los pagos que tenemos comprometidos.

Por qué la cuenta de resultados y la hoja de tesorería son cosas distintas

En la mayoría de las empresas ni los pagos ni los cobros se hacen siempre en el momento en el que se presta el servicio o se realiza la venta. Pueden hacerse pagos o cobros adelantados, o a plazos, o a 30 ó 60 días, …

En la cuenta de resultados se apuntan los ingresos y los gastos, según el criterio del devengo, es decir, cuando se produce una operación. Sin embargo, estos apuntes no dan información acerca de si simultáneamente al cierre de la operación se ha realizado el pago o el cobro de la misma.

Precisamente para eso está la cuenta de tesorería. En esta hoja lo que se anota son las entradas y salidas reales de dinero, es decir, los cobros y los pagos, según el llamado criterio de caja, independientemente de cuándo se formalizara la operación.

Ejemplo

La empresa A compra mercancía a su proveedor B. Ese día A anota la compra como gasto para su cuenta de resultados y B como ingreso.

El pago se realiza 25 días después. Ese día A lo anota como pago y B como cobro en la hoja de tesorería. Anteriormente no había habido ningún registro en esta cuenta, ya que no había habido intercambio real de dinero.

El disponer de ambos registros en cuentas separadas le aporta información de gran utilidad a ambas empresas. Pensad que si B sólo tuviera presente lo que anota para la cuenta de resultados no podría conocer en qué momento la venta realizada le reporta liquidez. Ni tampoco ninguna de las dos empresas podría conocer cuál es su liquidez en cada momento.

Con esto no pretendo enseñar cómo se hace una cuenta de tesorería, pero sí que entendáis por qué es tan importante que esta hoja de cálculo se incluya en los planes de viabilidad. Muy importante para vosotros, pero también imprescindible para vuestro banco o vuestros inversores.

¡Buena semana!

Último curso gratuito “Finanzas y fiscalidad para emprendedores”

Plan intersectorial

Se ha ampliado el plazo del Plan Intersectorial de Formación de CEIM hasta noviembre, lo que supuesto que se han fijado las fechas para el último curso de “Finanzas y fiscalidad para emprendedores” que impartiré este año.

A lo largo del curso, analizamos las nociones principales sobre financiación de proyectos empresariales, aprendemos cómo elaborar el plan económico-financiero de nuestro proyecto y conocemos los principales impuestos a los que tendremos que hacer frente. Además, al impartirse en aula informática, todos los días podremos ir avanzando en los planes de empresa reales de los participantes, si los hay, o bien en un proyecto-tipo para los alumnos que no tengan aún datos reales. En el curso se facilita una plantilla Excel sencilla para elaborar un plan de viabilidad financiera.

Los cursos son presenciales y gratuitos. Tienen preferencia las personas ocupadas, ya sea por cuenta propia o ajena, frente a las desempleadas. Se impartirán en la C/ Pedro Salinas, 11 de Madrid. Al dirigirse preferentemente a trabajadores, se ha programado una versión executive de dos fines de semana consecutivos.

Las fechas son las siguientes:

  • Jueves 2 y 9 de octubre en horario de 19 a 22 horas
  • Viernes 3 y 10 de octubre en horario de 16 a 22 horas
  • Sábados 4 y 11 de octubre en horario de 9 a 15 horas

Más información sobre el programa e inscripciones, aquí.

Píldoras para el plan de empresa (II): balance y cuenta de resultados

En la parte económico-financiera de un plan de empresa se utilizan como mínimo tres hojas numéricas: una cuenta de resultados, un balance y una cuenta de tesorería. Cada una de estas plantillas recoge diferentes datos, por eso es necesario cumplimentarlas todas. Son complementarias y entre las tres nos aportan información muy importante para la puesta en marcha de nuestra empresa y para hacer un seguimiento de si se están cumpliendo nuestras expectativas. Esto último nos permitirá, cuando ya estemos en funcionamiento, analizar cómo vamos y si tenemos que reaccionar y tomar alguna medida.

¿Cuáles son las diferencias entre esas tres hojas? ¿Para qué sirve cada una? Hoy vamos a analizar el balance y la cuenta de resultados.

La cuenta de resultados es la hoja más sencilla de entender para quienes no tienen conocimientos financieros. Es lo más parecido a una cuenta de la vieja que podamos hacer sobre la marcha o futura marcha de nuestro negocio: una resta de nuestros ingresos menos nuestros gastos.

Cuenta de resultados o de pérdidas y ganancias:

INGRESOS – GASTOS = BENEFICIO/PÉRDIDA

 

Como digo, es bastante sencilla de elaborar, pero hay que saber algunas cosas básicas para no cometer errores en el cálculo correcto. La primera es la que explicamos en el anterior post: las inversiones no van en la cuenta de resultados, sino en el balance. En la cuenta de resultados sólo se incluyen los gastos. Otras cosas que hay que saber para elaborar correctamente la cuenta de resultados las iremos viendo en esta serie de posts.

 

El balance es un concepto que en principio cuesta un poco más entender a los profanos en finanzas. Refleja, en el momento inicial en el que se va a poner en marcha la empresa, la inversión que se necesita y las fuentes de financiación de que disponemos para realizarla. Lógicamente, si la inversión que necesitamos para arrancar es de 100.000 euros, habremos de disponer de 100.000 euros para poder poner en marcha la empresa, ya sea con dinero propio, ajeno o una mezcla de ambos.

 

Balance inicial:

 

INVERSIÓN = FINANCIACIÓN

 

Igualmente, cuando la empresa ya existe, dispone de unos bienes y derechos que tendrá que financiar también con distintas fuentes: sus propios ingresos, préstamos, … Esta cuenta también tiene que esta equilibrada.

 

Balance:

 

ACTIVO = PASIVO

 

Lo principal para entender la mecánica del balance y poder abordar su elaboración es tomar conciencia de que refleja una misma cosa, la situación patrimonial de la empresa, desde dos puntos de vista opuestos: lo que se tiene o tendrá (activo, inversión) y con qué se ha pagado o se pagará (pasivo, financiación). Sería como mirar una moneda de 1 euro por la cara y por la cruz: por ambos lados vale lo mismo, porque es una misma cosa. Por eso activo y pasivo siempre han de ser iguales en el balance. Si no lo son, no significa que la empresa vaya mejor o peor, sólo es que el balance está mal hecho.

 

Por hoy es suficiente. Poco a poco. ¡Buena semana!

Fechas definitivas de mis cursos gratuitos “Finanzas y fiscalidad para emprendedores”

Plan intersectorial

Por fin se han cerrado las fechas de los cursos del Plan Intersectorial de CEIM que impartiré este año. Serán solamente dos ediciones y la mejora sobre el año pasado es que se impartirán en aula informática. De esta manera, además de ver las nociones principales sobre finanzas, financiación y fiscalidad de proyectos empresariales, todos los días podremos ir avanzando en los planes de empresa reales de los participantes, si los hay, o bien en un proyecto-tipo para los alumnos que no tengan aún datos reales. Para ello, en el curso se facilita una plantilla Excel específica para elaborar un plan de viabilidad económica.

Los cursos tienen una duración de 30 horas y son presenciales y gratuitos. Tienen preferencia las personas ocupadas, ya sea por cuenta propia o ajena, frente a las desempleadas. Se impartirán en la C/ Pedro Salinas, 11 de Madrid. Las dos convocatorias son las siguientes:

  • Del  23 al 27 de junio, L a V, en horario de tarde (de 16 a 22 horas).
  • Los días 1, 2, 3, 7 y 8 de julio, M, X, J, L y M, en horario de tarde (de 16 a 22 horas)

Aún estáis a tiempo, más información e inscripciones, aquí.

Píldoras para el plan de empresa I: diferencia entre gasto e inversión

Si vas a emprender, es necesario planificar los números de tu empresa. A menudo, los promotores de proyectos pequeños piensan que lo tienen todo en la cabeza y que no es necesario que elaboren un plan de viabilidad. Este pensamiento constituye un peligroso exceso de confianza. Cuando el emprendedor empieza a poner por escrito lo que necesita para poner en marcha su proyecto, acaba dándose cuenta de muchas cosas con las que inicialmente no había contado y que, de no haber previsto, le hubieran llevado a pasar por graves dificultades. Esta situación, en muchas ocasiones, acaba con el cierre prematuro de un negocio que, de haberse planificado mejor, hubiera podido ser viable. En resumen, además de testar el producto, como dicen las actuales tendencias en emprendimiento, es necesario que hagamos un plan de empresa, aunque sea breve. El no hacerlo sería algo así como comprarnos una casa sin saber cuáles son nuestros ingresos. Podría funcionar, pero es más probable que no y que acabemos sin poderla pagar.

A la hora de hacer un plan de negocio, la parte financiera es donde el emprendedor suele encontrar más dificultades. Hay plantillas libres en Internet, pero a pesar de sus instrucciones, normalmente a una persona que no sabe nada de finanzas le cuesta mucho rellenarla. Por este motivo he decidido iniciar una serie de píldoras de conocimientos financieros, para que el emprendedor que quiera elaborar su proyecto tenga unos conocimientos básicos de qué es lo que debe tener en cuenta a la hora de hacer un plan de viabilidad y de dónde reflejar cada concepto. Las explicaciones que daré pueden ser muy heterodoxas y no pretenden ser muy técnicas, sino más bien útiles cara a la práctica de personas que nunca han tratado estos temas.

El primer lío aparece a la hora de calcular lo que necesitamos para ponernos en marcha, porque el emprendedor suele mezclar gasto e inversión, que son conceptos que a la hora de hacer el plan financiero van en lugares distintos. Las inversiones se han de reflejar en el balance y los gastos en la cuenta de resultados.

¿Qué una inversión?

La inversión supone la adquisición de un bien duradero para la empresa. Sus características son:

  • Sabemos desde el momento de la adquisición que el bien pasa o pasará a ser propiedad de nuestra empresa, independientemente de cuándo y cómo lo paguemos. Por ejemplo, por compra o por leasing en el que ejerceremos la opción de compra cuando acabe el contrato.
  • El bien es duradero y lo adquirimos para que a lo largo de su vida útil nos sirva para desarrollar la actividad de la empresa. Por ejemplo, una máquina.
  • El bien puede ser material (por ejemplo, el mobiliario) o inmaterial (por ejemplo, un software).
  • Al ser algo duradero, no se trata de algo que todos los meses o trimestres tengamos que volver a adquirir (aunque en algún momento lo tendremos que renovar, cuando ya no sea útil).

¿Qué es un gasto?

El gasto es algo recurrente. Un desembolso que tendremos que hacer todos los meses, o trimestres, o años y que no está retribuyendo un bien de carácter duradero para nuestra empresa. Dentro de los gastos se incluyen todos los servicios que debamos contratar, como la limpieza o la luz,… Pero también se incluye la compra de bienes que entran en la empresa para consumirse al trabajar, por ejemplo, el material de oficina, o para venderlos a terceros, por ejemplo, las bebidas en un bar. El alquiler del local también constituye un gasto, ya que su pago no nos transfiere la propiedad del local, sino sólo el derecho a usarlo mientras paguemos.

Por tanto, elementos característicos del gasto son:

  • Pagamos algo no duradero
  • Es recurrente
  • Retribuye servicios o bienes que se usan para la actividad y en ese uso salen de la empresa, no permanecen en ella.

Baste por hoy esta introducción. Cuando hagas tus cuentas, emprendedor, recuerda anotarlas en hojas separadas. En otra píldora y al hilo de la diferencia entre inversión y gasto, explicaré el balance y la cuenta de resultados.

¡Buena semana!

Foto: Alegriphotos